ABCs of HSAs ва HDHPs!
Ҳисоби ҳисобҳои саломатӣ чист?
Ҳисоботи солимии саломатӣ (HSA) як намуди ҳисобест, ки шумо метавонед барои хариди хароҷотҳои вобаста ба саломатӣ дар асоси андоз аз фоида маблағи пулро захира кунед.
Шумо метавонед танҳо ба ҳисоби пасандозҳои тандурустӣ саҳм гузоред, агар:
- дорои нақшаи тандурустии баландтар (HDHP)
- ҳеҷ гуна фарогирии суғуртаи тиббӣ вуҷуд надорад, аз ҷумла доруҳои Medicare - аммо шумо ба намудҳои дигари фарогирии саломатӣ, ба монанди садама, маъюбӣ, нигоҳубини дандон, нигоҳубини бинӣ ва суғуртаи дарозмуддат иҷозат дода шудааст.
- наметавонад аз як каси дигар баргардонидани андозе бошад,
Шумо ва корманди шумо метавонед ба ҲДҲ-и худ саҳм бигиред. Бо вуҷуди ин, ҳаҷми умумии пардохтҳо беш аз ҳадди ниҳоии муқаррарнамудаи ҳукумат нахоҳад буд. Дар соли 2018, саҳми ҳадди аксар $ 3,450 $, агар шумо дар доираи HDHP ва танҳо $ 6,850 $ -ро дошта бошед, агар шумо дорои фарогирии оилавӣ (ду ё зиёда одамонро фаро гиред) дар HDHP.
Ҳар саҳмҳое, ки ба ҲСДТ-и худ пешниҳод мекунанд, бояд нақд бошанд; саҳмияҳои саҳҳомӣ ё молу мулк иҷозат дода намешавад. Ғайр аз ин, шумо ҳангоми Ҳисоботи Medicare ба қайд гирифта метавонед, ки ҲАДАМ шумо ягон саҳмияи худро ба даст оред. Бо вуҷуди ин, шумо метавонед пулро дар ХИБ нигоҳ доред ва онро барои пардохти ҳаққи хидматрасонии андоз истифода баред.
Агар шумо аз ҲАО-и худ бе хароҷоти тиббии тахассусӣ бозпас гиред, шумо андозро аз рӯи даромад ва инчунин ҷазо медиҳед. Ҷазо дар бораи тақсимоти хазинадории худ, ки барои хароҷоти тиббию санитарӣ истифода намешаванд, аз 10 фоиз то 20 фоиз дар соли 2011, дар натиҷаи Санади ҳифзи нархгузорӣ афзоиш ёфт.
Фоидаҳои андоз
Мувофиқи Хадамоти Хадамоти Internal Revenue (IRS), ҲХДҳо афзалиятҳои зеринро дар бар мегирад:
- Шумо метавонед андозро барои пардохтҳои шумо ё шахси дигаре, ки аз корфармоатон талаб карда мешавад, талаб кунед, ба ҲДҲИ худ кунед.
- Дастрасӣ ба ҲДО-и шумо, ки аз ҷониби кордиҳандаатон метавонад аз ҳисоби даромади умумӣ хориҷ карда шавад.
- Ҳама гуна манфиатҳо ё дигар даромадҳое, ки шумо дар пулҳои худ дар ҲДС-ҳои шумо месозанд, беасосанд.
- Маблағе, ки шумо аз ХИБ-и худ мегиред, метавонад бидуни пардохти андоз, агар шумо онро барои хароҷоти тиббии "ихтисос" истифода кунед.
- Мӯҳлати анҷоми мӯҳлати худро барои хароҷоти тиббӣ бо истифодабарии ҲСД-ҳо барпо намекунад. То он даме, ки шумо ҲСД таъсис додаед, шумо метавонед солҳо ё даҳсолаҳо интизорӣ кунед, ки барои пардохти хароҷоти тиббӣ (пас аз он, ки шумо IRS мепурсед барои исбот кардани он ки шумо кардед, дар асл хароҷоти тиббиро, ки шумо худатон ҷуброн кардаед) кашидаед.
- Баъд аз синну сол 65, шумо метавонед аз ягон мақсаде, ки мехоҳед бе ягон ҷазо аз ҲДД маблағ бигиред. Аммо агар шумо пулро барои хароҷоти тиббии ботаҷриба истифода нанамоед, шумо андозаи даромади андозро пардохт мекунед, ҳамон тавре, ки шумо аз IRA-и анъанавӣ мехоҳед.
Шумо метавонед муфассал дар бораи манфиатҳои андоз ва қоидаҳо (аз он ҷумла мисолҳои чӣ гуна фаъолиятҳои ҲСД) дар Нашри IRS 969, Ҳисобҳои солимии саломатӣ ва дигар нақшаҳои салоҳияти саломатӣ.
Барои имзо ба ҲСД
Бонкҳо, иттифоқҳои кредитӣ, ширкатҳои суғуртавӣ ва дигар муассисаҳои молиявӣ пешниҳод карда мешаванд ва ҳисоботи Ҳисоботи Ҳисоботии LSA доранд. Корфармоатон инчунин метавонад нақшаи ба шумо кӯмак расониданро таъсис диҳад.
Аҳамият диҳед, ки ҲХДТ шумо чизе харидед; ин як ҳисоби пасандозест, ки шумо метавонед онро дар асоси андозбандии афзалиятнок интиқол диҳед.
Нақшаи тандурустии ниҳоӣ чист?
Агар шумо қарор кунед, ки кушодани ХБА, шумо бояд нақшаи тандурустии баландро (HDHP) дошта бошед. HDHP як навъи нақшаи суғуртаи саломатӣ мебошад, ки бояд ба қоидаҳои махсуси IRS мувофиқ бошад. Қоидаҳо дар бораи ҳадди ақали музди меҳнат ва ҳадди аксар ҳадди аққалпазирӣ вуҷуд доранд ва нақша наметавонад ягон кӯмакро, ки аз нигоҳубини профилактикӣ (аз ҷониби IRS муқарраршуда) пеш аз тарҳ карда тавонад, таъмин намекунад.
Дар соли 2018, HDHP бояд як каме $ 1,300 барои як шахс, ё 2,600 доллари амрикоӣ дошта бошад.
Ва нақша наметавонад аз ҳадди аксар аз 65050 доллари амрикоӣ барои як шахс, ё 13,100 доллар барои оила бошад. Маблағи хароҷоти ҳадди аққали талх ва хароҷоти ҷуброн ҳар сол ба ҳисоби таваррум ҳисоб карда мешавад.
Меъёрҳои болоии хароҷоти берунӣ барои HDHPҳо аз ҳадди аксар ҳадди аксари печонидашуда , ки ба нақшаҳои дигар татбиқ мешаванд, камтар аст . Дар соли 2014 инҳо буданд, аммо формулаи барои баланд бардоштани маҳдудиятҳои берунии HDHP-ро аз формулае, ки барои баланд бардоштани маҳдудиятҳои ҷудонашавандаи дигар нақшҳо фарқ мекунанд, аз ҳад зиёд баландтар бо вақт ҷудо кардан мумкин аст.
Азбаски ғайри HDHP метавонад маҳдудиятҳои аз ҳад зиёд дошта бошад, HDHP бояд нақшаҳои бо мукофотҳои пасттаре дошта бошанд, ки ин нишон медиҳад, агар шумо барои фарогирии худ дар бозори инфиродӣ харидорӣ кунед. Аммо агар вариантҳои шумо аз ҷониби корфармо маҳдуд карда шуда ва яке аз нақшаҳои мавҷудбуда HDHP буда, эҳтимолан нақшаи пасттарин ба нақша гирифта шудааст, корфармоед, зеро дигар нақшаҳои мавҷудбуда эҳтимолан ба манфиати он дохил мешаванд (масалан, ба ҷои иваз кардани маблағи пурраи сафари хизматӣ) пеш аз тарҳ шудан.
Шумо метавонед ҳисоби худро дар ҳисоби пасандозҳои солим истифода баред, то кӯмак барои пардохти хароҷотатон нақшаи солимии шуморо фаро нагирад.
A Drain Mike Тафсилот: Таркибпазирӣ - Маблағе, ки шумо бояд ҳар сол барои хароҷоти тиббӣ бо пеш аз пардохти сиёсати суғуртаатон пардохт кунед. Дар доираи HDHP (ки барои он ки ба ҲХД ҳиссаи шумо лозим аст), хароҷоти шумо барои кам кардани маблағи 1,300 доллари амрикоӣ ва ҳадди ақал $ 2,600 барои фарогирии оила хоҳад буд.
Номгӯи дар Нақшаи тандурустии баландмартабаро
Ҳар як ширкате, ки суғуртаи тиббӣ дар давлати шумо фурӯшад, метавонад HDHP пешниҳод кунад. Корфармо метавонад HDHP пешниҳод кунад ва шумо инчунин бояд бо HDHP мувофиқат кунед бо муроҷиат дар мубодила дар давлати шумо, ширкати суғуртаи фаъоли худ, ё агенти ё брокере, ки барои фурӯш кардани суғуртаи тиббӣ дар кишвари шумо иҷозат дода шудааст. Шӯъбаи суғуртаи давлатии шумо инчунин метавонад дар бораи HDHP-ҳои мувофиқ пешниҳод кунад.
Маблағҳои тиббии тахассусӣ кадомҳоянд?
Маълумоти IRS 502 ба хароҷоти табобати тахассусӣ чун «хароҷоти ташхис, табобат, коҳиш, табобат ё пешгирии бемориҳо ва хароҷот барои табобат ба ягон қисми ё функсияҳои бадан вобаста аст. Ин хароҷотҳо пардохтҳо барои хизматрасонии тиббӣ аз ҷониби духтурон, хирмаҳо, дандонҳо ва дигар таҷрибаҳои тиббӣ мебошанд. Онҳо хароҷоти таҷҳизот, маводҳо ва таҷҳизоти ташхисӣ, ки барои ин мақсадҳо заруранд, дохил мешаванд ».
Дар доираи шартҳои Ҳуқуқи Тарҷумаи Тарғибот, шумо наметавонед дар асоси нархҳои дорувориҳои дарпешистодаатон ҷуброн карда шавад, агар духтури шумо ба шумо барои доруворӣ пешниҳод накунад.
Тарафҳо ва уқёнусҳои пасандозҳои тандурустӣ чӣ гунаанд?
Департаменти хазинадории Иёлоти Муттаҳида шарҳ медиҳад, ки афзалиятҳои ҲАС ва HDHP дар бар мегиранд:
- Онҳо муҳофизат мекунанд, ки шуморо аз болои хароҷоти зиёд ё ногаҳонии тиббӣ муҳофизат мекунанд.
- Фарогирӣ метавонад аз сабаби суғуртаи пасти суғуртаи саломатӣ дастрас бошад, зеро нақшаҳо на он қадар ғамхории ғамхории пешгирикунанда, то он даме, ки шумо ҷуброн кардаед.
- Шумо имконияти истифодаи маблағҳоро дар ҳисоби худ доред, барои хароҷоти тиббӣ, аз ҷумла хароҷоте, ки суғуртаи шуморо фаро нагирифтааст, истифода баред.
- Шумо метавонед маблағро дар ҳисоби худ барои хариди тиббӣ оянда кунед.
- Шумо метавонед ҳисоби худро тавассути ҳисси сармоягузорӣ зиёд кунед.
- Шумо ҳамаи қарорҳо дар бораи он, ки чӣ қадар пулро ба суратҳисоби шумо супоридаед, оё пулро барои хароҷоти оянда ё пардохти хароҷоти тиббии ҷорӣ, ки хароҷоти тиббиро бо маблағҳои HAC пардохт мекунанд. Шумо метавонед барои хароҷоти тиббӣ бо маблағҳои ғайринақдӣ (яъне, пас аз пардохти андоз) пардохт кунед, пасандозҳоятонро наҷот диҳед ва пас аз як сол ё даҳсолаҳо ҷубронпулӣ диҳед, бо маблағҳои аз андозҳои ғайрирасмӣ аз ХБА. Бо ин роҳ, ҲХД метавонад ҳамчун фонди фавқулодда ё ҳисоби нафақаи барвақт истифода шавад.
- Шумо метавонед ҲДД-ҳои худро нигоҳ доред, ҳатто агар шумо ҷойҳои кориро тағйир диҳед, фарогирии тиббии худро тағйир диҳед, бекор намоям, ба давлати дигар ҳаракат кунед, ё мақоми оилавии худро тағйир диҳед. Шумо танҳо метавонед ба ҲАДАМ дар давоми вақт, ки шумо дар фарогирии HDHP мавҷуд ҳастед, саҳм мегузоред. Аммо пул дар ҲХДТ ва шумо метавонед барои пардохти хароҷоти тиббии тахассусӣ дар ҳама вақт дар оянда, новобаста аз кадом намуди суғуртаи тиббӣ, ки шумо дар он ҳастед (ё не) надоред.
- Сармояҳо дар ҳисоби солона то сол боқӣ мемонанд - қоидаҳои онро истифода намебаранд ё онро гум мекунанд
Илова бар ин, шумо метавонед HSA-и худро ба шумо сетои андозагирии сеюм диҳад:
- Вақте, ки шумо ба ҳисоби шумо саҳм мегузоред, андозҳои андозбандӣ мешаванд
- даромад аз ҳисоби андоз аз сармоягузорӣ
- Пардохтҳои бетаъхир барои хароҷоти тиббии тиббӣ
Як қатор ташкилотҳои истеъмолӣ, аз он ҷумла Иттифоқи истеъмолкунандагон, нашркунандаи ҳисоботи истеъмолӣ, аз ҲСБ-ҳо ба ҳисоб мераванд, зеро онҳо ба одамони солим, ки дорои вобастагиҳо ва одамони боистеъдод ҳастанд, ки метавонанд дар бораи андозҳо бештар захира кунанд.
> Манбаъҳо:
> Хадамоти дохили даромад. Санад оид ба нигоҳубини арзон: Саволҳо ва ҷавобҳо дар бораи дорухонаҳо ва доруворҳо.
> Хадамоти дохили даромад. Бюллетенсияи дохилӣ. Бюллетени № 2018-10 , 5 марти соли 2018.
> Хадамоти дохили даромад. Нашри 502. Хароҷоти тиббӣ ва ройгон .
> Хадамоти дохили даромад. Нашрия 969 (2017) Ҳисоботи солимии тандурустӣ ва дигар нақшаҳои саломатӣ ба саломатӣ.